إفلاس الشركات يعتبر  من بين الحقوق القانونية التي كفلها نظام الشركات السعودي بناء على مجموعة من القوانين التي تنظمها اللوائح الخاصة بالشركات المتعثرة في حال تغير الوضع المالي للشركة، ويعد من الحقوق القانونية المضمونة وتنظم من خلال القوائم والقوانين من أجل ضبط الأوضاع المالية لتلك الشركات، ومن أجل ضمان حقوق الدائنين، وفيما يلي نستعرض أبرز التفاصيل المتعلقة بالنظام السعودي، وكل ما يخص الإفلاس وما يحكمه من ضوابط وتشريعات بالقانون السعودي.

إفلاس الشركات في النظام السعودي

تم العمل على إصدار النظام الخاص بـ إفلاس الشركات في النظام الخاص بها والمطبق في المملكة العربية السعودية من أجل توفير كل الضمانات لحقوق الدائنين، ومواكبة الإطار  الاقتصادي القانوني من أجل التعامل مع الحالات الخاصة بإفلاس الشركات، كما يستهدف النظام زيادة في القدرة على أن يكون هناك تمييز واضح ما بين مصالح المدينين والدائنين.

ما المقصود بإفلاس الشركات؟

إفلاس الشركات هو حالة من بين الحالات القانونية تحدث في حال عجزت تلك الشركات عن أداء الالتزامات المالية، أو سداد الالتزامات والديون المستحقة لأطراف أخرى، وهو ما يتطلب إعلان الشركة إفلاسها حينما لا تكون تلك الشركة لديها استطاعة بأن تسدد مستحقاتها المالية بالمواعيد المقررة ، وهو ما يجعل الشركة فاقدة للقدرة بشكل كامل على  الاستمرارية في كافة عملياتها اليومية بالمعدلات الطبيعية.

هل إعلان الإفلاس وسيلة حماية مهمة للشركات؟

نعم، يعتبر الإفلاس وسيلة هامة من بين الوسائل المميزة التي تحمي المؤسسة أو الشركة من أي مطالبة قانونية قد تكون في مواجهتها نتيجة مطالبة الدائنين بحقوقهم المالية، كما أن الإفلاس من ضمن أهم الطرق التي تيسر على الشركات إعادة هيكلة الديون، وتنظيم كافة المعاملات، ومحاولة استعادة الوضع المالي بشكل تدريجي، أو تصفية الشركة وفق نظام محدد، وبطريقة قانونية  أكثر تنظيمًا.

هيئة الخبراء ودورها في إعداد نظام الإفلاس

يعتبر نظام إفلاس الشركات من أهم الأنظمة القانونية التي تحكمها لوائح محددة، وتعد هيئة الخبراء في المملكة العربية السعودية من أهم الجهات الحكومية التي لها دورها في إعداد ومراجعة النظم واللوائح الخاصة بالإفلاس بالمملكة السعودية، كما تعمل تلك الهيئة على إتمام كافة الدراسات القانونية، وتطوير نظام إفلاس الشركات وذلك بما يتوافق مع جميع المتطلبات الاقتصادية العالمية والمحلية بما يسهم في تحقيق كافة تطلعات المملكة ورؤيتها للعام 2030، وعن أهم المعلومات حول دور هيئة الخبراء بنظام إفلاس الشركات في المملكة العربية السعودية نذكر تلك النقاط المقبلة:

• إعداد كافة اللوائح والأنظمة ومراجعتها وتدقيقها بالإضافة إلى دورها في مراجعة ومراقبة كافة الأنظمة في المملكة العربية السعودية والتي تخص نظام الشركات والأعمال التجارية والاستثمارية المتعلقة بأنواع الشركات في المملكة العربية السعودية، وذلك وفق السياق القانوني المعمول به في المملكة.
• تقوم هيئة الخبراء بعمل تحديثات دورية تراجعها الهيئة، وتدقق كافة نصوصها ولوائحها التي تخص إفلاس الشركات بصفة دورية.
• الأعمال الخاصة بالتنسيق من قبل هيئة الخبراء والتي تفيد في  التنسيق مع كافة الجهات الرسمية الحكومية، وكذلك هيئات القطاع الخاص من أجل أن يكون نظام الإفلاس بمثابة ضمانة لتلبية كافة الاحتياجات لجميع الأطراف والجهات المعنية.
• تسهم الهيئة في وضع لوائح من شأنها  أن تحقق التوازن ما بين الحقوق الخاصة بالدائنين، ومن جهة أخرى تمكين كافة الشركات لاستعادة أنشطتها التجارية مرة ً أخرى. 
• تعزيز الاستثمارات الاقتصادية حيث أن الإفلاس يتم عبر إجراءات ينظمها القانون السعودي المتعلق بـ إفلاس الشركات، وهو ما يتم وفق لوائح تنظيمية تشرف عليها هيئة الخبراء، وتعمل على تنظيمها. 
• جذب المزيد من المستثمرين وشركات الاستثمار الأجنبية، إذ أن الهيئة تحرص على تنظيم قوانين تزيد من فرص الاستثمار في المملكة العربية السعودية، بما يتماشى والمعايير الدولية للاستثمار، وهو ما يعزز من ثقة المستثمر سواء المحلي أو الدولي.

ما هي أبرز شروط الإفلاس بالنظام السعودي؟

شروط إفلاس الشركات في النظام السعودي وفق ما يتم العمل به في النظام الخاص بالإفلاس وبموجب مرسوم ملكي رقمه م/50 هناك مجموعة من الضوابط والاشتراطات المهمة، وقد أتت بها المادة 41 في نظام الإفلاس والتي تنص على الآتي:

• لا بد وأن يكون الشخص المدين الاعتباري أو الطبيعي متعثرًا أو لديه اضطراب مالي يستدعي إعلان الإفلاس.
• يجب أن يتم الانتهاء بشكل كامل من كل الإجراءات الخاصة بالتسوية الوقائية، أو محاولة إتمام إجراءات التنظيم المالي وما شابه، ويتم إجراء تلك الخطوات وفق المادة 39 بالنظام
• استيفاء مختلف الشروط والضوابط التي تخص بدء إجراءات وخطوات الإفلاس المطلوبة.

مزايا الإفلاس وأهم عيوبه

من الممكن أن تساعد إجراءات إعلان إفلاس الشركات على الإعفاء لفترة محددة من سداد الديون، وتنظيم الوضع المالي، وهيكلة الديون وجدولتها، وهو ما يسهم في محاولة الحفاظ على مقدرة الشركة على النهوض وأداء التزاماتها، ولكن من بين الاحتمالات أن يتم خفض التصنيف الائتماني للشركة، وتقل الثقة من قبل المستثمرين في تلك الشركة، وربما يجد صاحب الشركة المزيد من الصعوبات التي تتعلق برهن أو بيع أو شراء عقار أو تعثر في بعض المعاملات المالية نتيجة إشهار إفلاسه، وهو ما يؤثر على ثقة الكثيرين في الشركة بعد التعثر المالي الذي أدى للإفلاس، لذا قد تتأخر خطوة شروعه في بدء استثمار آخر جديد.

إيجابيات إشهار الإفلاس

تشمل الإيجابيات في نظام إفلاس الشركات في المملكة في الخارج من تلك الدائرة المحاصرة بالمخاطر والخاصة بالتخلف عن إيجاد الديون والوفاء بالالتزامات المالية، والتخلص من بعض المشكلات التي تتعلق بالتعثر المالي، والتخلص من ديون الشركة غير المؤمنة، وتجنب التعرض للمحاكمة القانونية، وهي من أبرز مزايا وإيجابيات إشهار أو إعلان إفلاس الشركات.

سلبيات إشهار الإفلاس

وفيما يخص سلبيات نظام إفلاس الشركات  فتشمل التراجع بالجدارة الائتمانية للشركة وكذلك للفرد، وهو شبيه بما يحدث حال تعثر بعض الحكومات عن تسديد ديونها، فهكذا الحال في الشركات أيضًا تقل معدلات جدارتها الائتمانية كما ذكرنا بالإضافة إلى انخفاض معدل الاستثمار بالتعاون مع الشركة لفقدان الثقة في أداء ما عليها من التزامات مالية.

ما الحالة التي يكون فيها إعلان الإفلاس قرارًا صحيحًا؟

بالنسبة لبعض الحالات الخاصة بـ إفلاس الشركات في اتخاذ هذا القرار رؤية صائبة وقرار حكيم، وذلك في حال كانت الديون كبيرة ومتراكمة للحد الذي تعجز فيه الشركة عن الوفاء بالالتزامات المالية، والتوقف نهائيًا عن سداد الديون في مواعيدها المقررة، وفي حال كانت هناك صعوبة في إدارة الديون، فيكون البديل هو إجراء تصفية لكافة الأصول، ولهذا يشير أهم خبراء إفلاس الشركات أنه على الرغم من ضرره البالغ على السمعة الائتمانية للشركة وسمعتها الاستثمارية  إلا أنه طوق نجاة وقناة قانونية لتجنب الوقوع في دائرة من المخاطر لسيناريو أسوأ قد تقع فيه الشركة.

أهم الأسئلة الشائعة

ما هي أهم إجراءات إفلاس الشركات ؟

إفلاس الشركات في المملكة العربية السعودية يتطلب إعلانه القيام ببعض الإجراءات الضرورية والتي على أساسها يتم إعلان تلك الشركة إفلاسها، وقد حددت لجنة الإفلاس في المملكة تلك الإجراءات، ويسرت أيضًا العديد من الإجراءات القانونية التي يمكن أن تتم بشكل إلكتروني وتكون ذات الصلة، وفيما يأتي نوضح أهم تلك الإجراءات المطلوبة لإعلان الإفلاس:

• الإجراء الخاص بالتسوية الوقائية.
• إجراءات إعادة التنظيم المالي.
• إجراء التصفية.
• إجراءات التصفية الإدارية للشركة.
• تسوية وقائية لصغار المدينين.
• التنظيم المالي لصغار  المدينين.
• تصفية صغار المدينين.

هل إشهار إفلاس شركة يسقط الديون عنها؟

لا، في نظام إفلاس الشركات في المملكة العربية السعودية لا يوجد إسقاط للالتزامات المالية أو الديون عن الأشخاص المدينين اعتباريين أو طبيعيين، ولكن لجوء الشخص لأيٍ من تلك الإجراءات التي أوضحتها لجنة الإفلاس له دوره الفاعل في إعادة الهيكلة لكل الأوضاع المالية الخاصة بالشخص المدين أو المتعثر.

كيف يمكن إتمام إشهار إفلاس شركة؟

يمكن الإعلان عن إفلاس الشركات وذلك من خلال الالتزام بكل الضوابط والإجراءات التي تتعلق بالإفلاس في نظام الشركات السعودي، وتلك الخطوات تتمثل في الآتي:

1. الانتقال للبوابة الإلكترونية التي تتبع لجنة الإفلاس على الإنترنت بالمملكة العربية السعودية.
2. تسجيل الدخول على الموقع من خلال تدوين اسم المستخدم، ثم كتابة كلمة المرور في خانته المخصصة.
3. يجب تعبئة الاستمارة الإلكترونية، ومن ثم ترفق الاستمارة بكافة الوثائق الرسمية المطلوبة.
4. النقر على الأيقونة إرسال طلب، وذلك حتى تتم دراسته، والموافقة على هذا الطلب تتم إلكترونيًا.
5. يصل للشخص على البريد الإلكتروني الخاص به رسالة تفيد بقبول الطلب، ويتم نشر هذا الطلب أون لاين على المنصة الرسمية التي تتبع موقع لجنة الإفلاس.